服务指南 3

  上市融资之可行性研究及一切上市前的财务工作
 

集团架构重组

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挑选合适业务上市
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资产负债剥离
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集团与发行人的换股安排
   
节税安排
bullet 详细研究集团或发行人在各地区的业务行为是否符合当地税法
bullet 各地税法对业务的影响
bullet 推行新税务安排,使集团或发行人在各地的总纳税金额合法地减至最低
   

会计记录与报表的整理

bullet 整理发行人上市前三个(或二个)会计年度的会计记录,使其符合上市规定所认可的会计标准,突出发行人的营运及财务优势
bullet 如果有新的协议或重组安排,一般会编制仿真报表,以反映其对发行人的影响,并突出其对历史数据的影响
bullet 收集及整理关连人士交易的数据,使其符合有关法规的披露要求和协议取得香港交易所日后豁免的审批
bullet 对会计准则差异提供专业意见
bullet 解决上市过程中常见的会计问题
   
  出任上市审计及申报会计师
  会计师报告
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根据香港现行的上市规则及条例,对拟上市公司在有关年度内的业绩及资产和负债进行审核,出具报告
     
 

盈利预测

  bullet 协助发行人编制最近的已审核财务报告之后一年的盈利预测,以预测发行人未来的经营状况,作为股票发行定价的重要基准,及帮助投资者判别拟上市企业的质素
   
 

现金流量预测

 
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就香港交易所之要求,协助董事会编制现金流量预测,从而对企业是否有足够营运资金可供运用作出声明
   
  协助上市公司遵守上市规则要求
 
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上市后继续提供协助,使公司及董事均能遵守上市规则所要求的持续责任,按照规定向香港交易所和股东报告有关的资料,以保障投资者的利益
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协助公司在上市后制定年报,披露若干数据,公布关连交易
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协助公司准备中期报告
   
   
  创业投资基金融资
 
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代表科技及高增长企业寻找创业投资基金入股
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代表基金投资者寻找合适企业
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提供基金投资入股一切所需服务包括协助商议投资方案,谨慎调查及投资后监控等

 

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